华容县第十八届人民代表大会财政经济委员会

关于2024年县级财政预算执行情况与2025年

县级财政预算草案的审查结果报告

（2024年12月20日华容县第十八届人民代表大会第四次会议

主席团第四次会议通过）

县十八届人大四次会议主席团：

华容县第十八届人民代表大会第四次会议审查了县人民政府提出的《关于2024年财政预算执行情况与2025年财政预算草案的报告》和2025年度财政预算草案。县人大财政经济委员会在依法对预算报告和预算草案初步审查的基础上，根据各代表团和有关专门委员会提出的意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下。

一、2024年县级预算执行情况稳中向好

根据县人民政府报告的2024年财政预算执行情况，截止2024年11月底，全县一般公共预算地方收入9.12亿元，为年初预算的109.8%。支出50.91亿元，为年初预算的101.8%；政府性基金预算收入6.91亿元，为年初预算的29.2%。支出15.69亿元，为年初预算的66.2%；国有资本经营预算收入300万元，为年初预算的8.57%。支出1036万元，为年初预算的29.6%；社会保险基金预算收入9亿元，为年初预算的97.4%。支出6.98亿元，为年初预算的85.5%。地方政府一般债务余额28.31亿元、专项债务余额40.04亿元，都控制在省下达的债务限额以内。预算报告中对有关预算执行情况作了说明。

财政经济委员会认为：2024年县财政预算执行情况总体较好。一年来，面对经济下行压力加大和重大自然灾害等多重考验，县人民政府认真贯彻党中央和省市县委决策部署，落实县十八届人大第三次会议有关决议要求，加力收入征管，着力保障基本民生和大事要事支出，多方防控政府债务风险，积极优化财政管理，特别是在想方设法筹措团洲垸救灾和灾后重建资金的同时，平稳执行了年度财政预算计划，为县域经济社会的稳定与发展提供了有效保障。

同时，也应该清醒地看到，我县在预算执行中还存在一些困难和问题，主要表现在：“三保”压力加大，收入质量不高，增长后劲不足；预算项目库管理有待加强，预算编制科学性精准性和预算执行规范性有待进一步提高；财政资金使用效益还需进一步提升，预算绩效管理有待深化；政府全口径债务风险依然较大，面临长时间化债压力等等。县人民政府要高度重视并认真研究这些问题，采取有效措施积极解决。

二、2025年县级预算草案总体可行

从2025年县级预算草案来看：全县一般公共预算地方收入10.1亿元，比上年预算增长21.69%，加上上级转移支付收入等，收入总量55亿元。支出55亿元，比上年预算增长10%。收支平衡；全县政府性基金预算收入20亿元，支出20亿元，均比上年预算减少15.6%；全县国有资本经营预算收入3500万元，支出3500万元，均与上年预算持平；全县社会保险基金预算收入11.94亿元，比上年预算增长29.11%;支出8.95亿元，比上年预算增长9.67%，本年收支结余2.98亿元。

财政经济委员会认为：县人民政府提出的2025年预算草案，认真贯彻落实了党中央重大方针政策和省、市决策部署，符合全县年度经济社会发展目标和实际需要，编制上落实了过紧日子要求，实行了零基预算编制，兜牢了“三保”底线，最大限度保障了化债等刚性支出需要，较好地体现了统筹资源、突出重点、依法理财、注重绩效的原则，预算编制程序规范，与预算有关的重要事项说明清晰，符合预算法等法律法规和相关政策规定，总体可行。

三、建议批准预算报告和预算草案

综合审查情况，财政经济委员会建议县十八届人民代表大会第四次会议批准县人民政府提出的《关于2024年财政预算执行情况与2025年财政预算草案的报告》，批准2025年县级预算草案。

四、做好2025年预算执行和财政工作的建议

为做好2025年预算执行和财政工作，财政经济委员会建议：

（一）着力增强财政执收能力。积极应对财政运行“紧平衡”状态，努力盘活政府资产资源，全力争取上级资金、项目和政策支持，多措并举继续加强财政收入组织工作，不断提高财力保障水平。坚持依法治税，加大对重点行业、重点企业等税源的运行监测和精准服务，努力提升重点税源对财政收入贡献度；强化税源经济意识，优化重大产业项目考核激励机制，加大对税收贡献的考核，大力培育新的税收增长点，不断优化收入结构，提高财政收入质量，确保财政行稳致远。加强跨周期研究，深入分析当前政策形势变化对财政的中长期影响，提高财政资源配置的科学性。健全完善工作推进机制，进一步激发全县各级各部门大力实施财源建设、争项争资、招商引资、增收节支的内生动力和积极性，有效推动年度财政收入目标任务按序时进度完成。

（二）切实优化重点支出保障。建立大事要事依次序分层次保障机制。始终将“三保”支出摆在最优先位置，研究建立范围清晰、标准明确、动态调整、符合民意的“三保”清单制度，筑牢兜实“三保”底线。坚持尽力而为、量力而行、统筹兼顾、突出重点的原则，加强就业、“一老一小”、教育、卫生健康、社保等民生领域资金保障。优化财政支持县域“一廊两中心”战略实施，促进华容高水平发展。继续筹措好团洲垸农村居民迁建资金，确保顺利完成团洲垸蓄滞洪区居民迁建试点任务。严格落实县政府制定的《关于进一步强化增收节支坚持过紧日子的通知》要求，坚决杜绝铺张浪费，让财政资金坚实保障重点支出。

（三）不断提升财政治理效能。坚持预算法定，强化预算约束，确保预算执行。依法加强收入征管，做实财政收入，努力完成政府性基金预算收入目标，防止虚增收入。严禁无预算、超预算列支，严禁违规新增暂付款。健全项目库管理，坚持“先有项目再安排预算”，未入库项目一律不安排预算。加强项目绩效目标审核和预算评审，严格按优先顺序保障支出。建立重大建设项目全生命周期管理和监督机制，穿透式监测项目实施、资金使用、资产管理情况。加强预算绩效管理，完善绩效监督、绩效评价、绩效审计协同发力的财政资金绩效管理机制，强化绩效评价结果运用，进一步提高财政资金使用效益。严格新增行政事业性资产配置，推进资产共享共用，防止闲置浪费。完善国有资本经营预算制度，细化完善国有资本经营预算编报，加强预算管理和资产管理的衔接。严肃预算执行审计监督和审计查出问题整改工作，落实财审联动机制，强化审计结果运用，促进财政管理提质增效。按照人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展改革要求，积极配合县人大开展预算联网监督工作，主动接受县人大及其常委会对财政预决算管理工作的全口径、全过程、全方位监督。

（四）精准把握化债机遇。近期，中央出台了一系列包括化债在内的财政政策和措施，我们要深入认真研究，精准把握机遇，制定落地措施，防风险、促发展、建机制，切实提高我县债务风险防范能力。要精准把握一揽子化债政策，争取更多置换债券，缓释化债压力、减少利息支出。积极精选、优化专项债储备项目，特别是要运用专项债回购闲置土地和保障性住房的有利机遇，科学运用政策手段，帮助企业提高资金流动性，释放企业发展活力。要高度重视当前县域平台公司潜在风险，重视国家政策变化对平台公司融资的不利影响，提前谋划应对措施。要加快平台公司市场化转型步伐，通过引入社会资本、优化公司治理结构、提升运营效率等方式，增强其自我造血能力和市场竞争力。同时，要进一步完善与高质量发展相适应的政府债务管理机制，健全防范化解地方债务风险的长效机制，坚决杜绝违法违规举债，更好统筹华容高质量发展与高水平安全。

华容县第十八届人民代表大会财政经济委员会

2024年12月20日

一审：张美勤

二审：唐丽华

三审：刘　明